1.事實發生日:93/02/17
2.發生緣由:本次海外可轉換公司債訂價完成
3.因應措施:無
4.其他應敘明事項:本次海外可轉換公司債發行事項說明如下：
一、募集海外公司債總、債券每張金額及發行價格
(一)發行總額：美金一仟三佰萬元。
(二)債券每張金額：美金一萬元或其整倍數。
(三)發行價格：依債券面額十足發行。
二、募集海外公司債之票面利率：0%。
三、募集海外公司債償還方法及期限：
(一)償還方法：除已提前贖回、買回及註銷或行使轉換權外，
本公司債到期時發行公司將依本公司債面額將債券贖回。
(二)發行期限：五年。
(三)發行公司提前贖回辦法：
1.本債券發行滿12個月之日起至到期日止，若發行公司普通股
於櫃買中心或台灣證交所之收盤價格以當時匯率計算為美元，
連續20個營業日超過轉換價格（以訂價日議定之固定匯率換算）
之130%時，則發行公司有權按面額之100%，提前贖回本債券之全
部或部分。
2.當本債券之90%已被提前贖回、購回或轉換後，發行公司有權
按面額之100%，將流通在外之全部或部分債券贖回。
3.當中華民國稅法變更，就源扣繳稅率(withholding tax)高於
現行稅率，致使發行公司將負擔之稅負增加時，發行公司有權
按面額之100%贖回債券全部或部分贖回。
(四)債權人賣回辦法
1.除非已經贖回、轉換或經發行公司買回而註銷，債券持有人得
於本公司債發行屆滿二年及三年時，要求發行公司將其持有之全
部或部分債券按面額之100%贖回。
2.若發行公司普通股股份於財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心
(以下簡稱「櫃買中心」)或台灣證券交易所 (以下簡稱「台灣證
交所」)終止上櫃(市)時，債券持有人得要求發行公司按面額之
100%贖回本債券。
四、有擔保者，擔保之種類名稱：無。
五、轉換辦法及重要約定事項：
(一)除非已經贖回、轉換或經發行公司買回而註銷及法令規定及
契約另行約(若有之)之停止過戶期間外，債券持有人得於發行後
30日起至到期日前15日止，請求將本公司債轉換為發行公司新發
行之普通股股份。現行法令規定之停止轉換期間如下：
1.發行公司股東常會開會前六十日內及股東臨時會開會前三十日
內。
2.發行公司向櫃買中心或台灣證交所洽辦無償配股停止過戶除權
公告日、現金股息停止過戶除息公告日、現金增資認股停止過戶
除權公告日或決定分派股息及紅利及其他利益之基準日至少前三
個營業日至權利分派基準日止之期間。
3.若遇有依中華民國法令規定之暫停過戶期間或發行公司不得發
行普通股時，將不得執行轉換權利。
(二)發行時轉換價格：轉換價格為新台幣60.5元/股，為本公司
普通股於財團法人證券櫃檯買賣中心所定價日(不含)最近五日收
盤均價之溢價109.4%。得轉換之普通股股數係由公司債發行面額
乘以定價日決定之匯率作為分子，再以請求轉換時之轉換價格作
為分母，計算得之。轉換時，如有不足一股之股份，將不以現金
或其他方式給付。
(三)轉換程序：債券持有人申請轉換公司債時﹐應備妥轉換通知
書，及檢附相關之債券及中華民國法令要求之相關文件及憑證後
，向轉換代理人提出轉換申請。發行公司於受理轉換申請後，應
將執行轉換申請之債券持有人登載於股東名冊中，並於受理轉換
申請日後五個營業日內將新發行之普通股給予該債券持有人。前
述有關中華民國轉換之法令如有變更時，應依修訂後之法令辦理
。
(四)轉換價格之調整：本債券發行後遇有(包括但不限)發行公司
現金增資、盈餘轉增資及資本公積轉增資及其他情形之無償配股
、員工紅利轉增資時或受託契約規定之其他情形者，發行公司應
依一般反稀釋條款，按本公司債發行契約之規定調整轉換價格。
六、發行及交易地點：
(一)發行地點：本公司債不得在中華民國及美國境內募集、銷售
或交付。於歐洲及亞洲之銷售限制依循標準慣例。
(二)交易地點：全球店頭市場。
七、特定人認購之情事：無。
八、資金運用計畫及預計可能產生效益：
(一)資金運用計畫：募集資金用於轉投資海外事業。
(二)預計可能產生效益：強化海外行銷據點及技術支援能力，增
加投資效益。
九、對股東權益之主要影響：本公司債係以普通股參考價之溢價
9.4%發行，若以發行時之轉換價格新台幣60.5元計算，本次發行
可轉換公司債對原有股東股權之稀釋比率約為15.26%，稀釋效果
尚屬有限。