1.事實發生日:92/12/18
2.發生緣由:本公司第一次海外可轉換公司債訂價事項
3.因應措施:無
4.其他應敘明事項:
一、募集海外公司債總額、債券每張金額及發行價格：
(一)發行總額：美金參仟伍佰萬元整
(二)債券每張金額：美金壹仟元或其整倍數。
(三)發行價格：依債券面額十足發行。
二、募集海外公司債之票面利率：0%。
三、募集海外公司債償還方法及期限：
(一)償還方法及期限：除已經本公司提前贖回、買回並註銷或經債券持有人行使轉換
權外，本公司債到期時本公司將按面額將債券贖回。本公司債發行期限為五年。
(二)發行公司提前贖回辦法：
發行公司在發行滿2年後，如發行公司普通股於中華民國證券櫃檯買賣中心或在台灣證
券交易所連續二十個交易日之收盤價格依當時市場匯率換算為美元後均達轉換價格(以
定價日議定之固定匯率換算為美元)之125%以上，發行公司得依債券面額贖回部份或全
部債券；另於超過百分之九十之本公司債已贖回、買回、並經註銷或經債券持有人行
使轉換權利時，發行公司得依債券面額之100%贖回全部債券。
(三)債權人賣回辦法：除已經本公司提前贖回、買回並註銷或經債券持有人行使轉換權
債券持有人得於本公司債發行屆滿2年時，要求本公司依本公司債券面額之101.39%（贖
回收益率年利率0.693%）將其持有之全部或部分債券贖回，另發行屆滿三年時，得要求
本公司依債券面額之103.68%(贖回收益率年利率1.212%)將其持有之全部或部份債券。
四、有擔保者，擔保之種類名稱：無。
五、轉換辦法及重要約定事項：
(一)轉換期間：除已提前贖回、買回並註銷、法令規定或發行契約約定不得轉換之期間
外，本公司債債權人得於發行後第三十日起至本公司債到期日前三十日止，隨時依有關
法令及本公司債發行契約規定向本公司請求轉換為本公司新發行之普通股股票。
(二)發行時轉換價格：每股新台幣52元。轉換價格為本公司普通股參考價格加計溢價
12.05%。本公司普通股參考價格為訂價日（含訂價日）前十個營業日本公司普通股於
中華民國證券櫃檯買賣中心之平均收盤價46.41元。(計算轉換價格之美金對新台幣匯
率為1:34.025)
(三)轉換程序：債權人於請求轉換時，應備妥轉換通知書，檢同債券及發行契約與中華
民國法令要求之文件或證明經由轉換代理人向本公司提出轉換申請。本公司債持有人行
使轉換權者，本公司將於受理轉換請求日後五個營業日內，透過台灣證券集中保管股份
有限公司之帳簿劃撥方式交付新股。如請求轉換之本公司債持有人尚未開立海外公司債
轉換集保專戶，本公司將俟持有人完成相關開戶手續後，再以帳簿劃撥方式交付新股。
(四)轉換價格之調整：本公司債發行後，本公司如遇有現金增資、無償配股、以發行新
股方式分派員工紅利或有發行契約規定之其他情形，本公司應按本公司債發行辦法或本
公司債發行契約之其他規定調整轉換價格。
六、發行及交易地點：
(一)發行地點：中華民國境外發行
(二)交易地點：盧森堡債券交易所
七、特定人認購之情事：無。
八、資金運用計畫及預計可能產生效益：
(一)資金運用計畫：募集資金將用於支應海外購料款、購置機器設備及廠房以及海外
轉投資
(二)預計可能產生效益：
(1)減輕利息負擔、(2)增加營運獲利能力、(3)提昇公司形象及國際知名度。
九、對股東權益之主要影響：
(一)票面利率0 %，可取得低成本之長期資金，節省利息支出，且本公司本次發行海外可
轉換公司債之轉換價格係以普通股參考價之溢價發行，故對原股東權益並無負面影響。
(二)若以發行時之轉換價格新台幣52元計算，本次發行轉換公司債對原有股權稀釋比率
約為14.5%，其稀釋效果尚屬有限。