1.事實發生日:92/06/19
2.發生緣由:本公司91年度年報應行記載事項之補充。
3.因應措施:無。
4.其他應敘明事項:應行記載事項補充資訊如下：
伍、財務狀況、經營結果之檢討分析及風險管理
二、財務分析
(四)財務狀況比較分析表： 單位：新台幣千元
- 項 目 90年度 91年度 差異金額 差異%
- 流動資產 99,787 82,017 (17,770) (17.81)
- 固定資產 144,076 142,083 (1,993) (1.38)
- 其他資產 7,879 14,611 6,732 85.44
- 資產總額 306,702 318,444 11,742 3.83
- 流動負債 94,673 103,168 8,495 8.97
- 長期負債 -- -- -- --
- 負債總額 95,005 103,768 8,763 9.22
- 股本 189,000 195,650 6,650 3.52
- 資本公積 489 489 0 0
- 保留盈餘 22,208 18,537 (3,671) (16.53)
- 股東權益總額 211,697 214,676 2,979 1.41
註：流動負債較上期增加約850萬元，主係91年底因應年節之季節性因素影響(92年1月
為農曆新年較上期為早)，預收團費增加所致。該變動對本公司資本結構及財務狀
況並無重大影響。
(五)營業毛利變動分析表： 單位：新台幣千元
- 項 目 前後期增減變動數 售價差異 成本價格差異 銷售組合差異 數量差異
- 營業毛利 (11,394)註一 (註二) (註二) (註二) (註二)
註一：本期營業毛利較上期減少約1,139萬元，主係團體及票務佣金收入較上期減少所
致。
註二：不適用。因團體旅遊收入係以淨額列示，另手續費收入及佣金收入係賺取差額，
並無上述各項差異。
(六)最近年度重大資本支出對財務業務之影響：無。
(七)最近年度轉投資政策，其獲利或虧損之主要原因、改善計劃及未來一年投資計劃：
無。
(八)風險管理應分析評估下列事項：
1.最近年度利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施：
(1)最近年度利率及通貨膨脹情形對公司損益並未產生重大影響。
(2)最近年度匯率變動對公司損益之影響及因應措施：91年度美金相對主要外幣跌
幅高達10%~20%，影響公司團體獲利頗鉅。
因應措施：
A.本公司與國外合作廠商大部份以月結帳方式。
B.公司隨時注意外幣的變動情形，機動調整匯率，並適時購進外幣；各線亦採較保守
穩健的估價政策，適時調整產品售價，以降低損失幅度。
2.最近年度從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之
政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施：無。
3.最近年度研發計畫、未完成研發計畫之目前進度、應再投入之研發費用、預計完成
量產時間、未來研發得以成功之主要影響因素：無。
4.最近年度國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施：無。
5.最近年度科技改變對公司財務業務之影響及因應措施：無。
6.最近年度企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施：無。