1.事實發生日:94/03/15
2.發生緣由:
本公司94年2月份帳齡分析及帳款回收情形、負債比率、流動比率及銀行融資額度動
用等情形。
A.帳齡分析
帳齡 金額 百分比
0-30 天 258,408,534 14.04%
30-60 天 255,041,411 13.85%
60-90 天 291,431,015 15.83%
90-180天 793,755,925 43.12%
180-360天 241,269,690 13.11%
360天以上 949,384 0.05%
TOTAL 1,840,855,959 100.00%
調整匯差 -84,965,436
應收帳款總額 1,755,890,523
B.帳款回收情形
期初餘額 2月份增加 2月份收回 2/28餘額
1,690,587,907 354,114,845 288,812,229 1,755,890,523
C.銀行融資額度動用情形
可用額度 已使用額度
USD NTD USD NTD
70,549,059.00 65,000,000 35,663,981.72 -
D.2月份負債比率為 61.55%。
E.2月份流動比率為188.40%。
F.
一、本公司截至94年2月28日止，對優利蘇州、優利東莞、美格及唯冠之逾期
應收帳款變動情形如下：(單位：新台幣仟元)
客戶名稱 期初餘額 本期增加 本期收回 期末餘額
優利-蘇州 8,839 76,463 8,839 76,463
優利-東莞 54,975 72,903 21,012 106,866
美格 175,295 0 0 175,295
唯冠 0 0 0 0
TOTAL 239,109 149,366 29,851 358,624
二、說明：
1.優利蘇州
依優利蘇州還款計劃2月份須支付USD100萬元，因2月份適逢農曆過年，
資金較為緊迫，加上大陸地區放長假，致付款有所延誤；因該公司營收
不斷創新高，須較大的營運資金來支持運轉，亦因該公司營運之正面發
展，已相繼取得多家當地銀行積極承辦增加其各項借款融資額度，預計
三月份該公司營運資金之周轉將漸寬裕而日趨正常，故三月份該公司將
會按還款計劃償付本公司貨款。
2.優利東莞
因 2月份適逢農曆過年，資金較為緊迫，加上大陸地區放長假，致付款
有所延誤，該公司已安排於3月初支付USD80萬元，其餘到期貨款亦將陸
續償付本公司。
3.美格
依與該公司之初步口頭協商1月支付USD50萬元、2月支付USD30萬元合計
USD80萬元，因2月份年假關係，該公司已將預計於2月份支付之貨款，
先行安排於1月份支付，故該公司1月份共計支付USD80萬，致2月份無貨
款回收，目前本公司已積極與該公司協商於近期安排貨款之償付。
3.因應措施:無。
4.其他應敘明事項:無。