1.董事會決議日期:99/11/29
2.發行期間:於主管機關申報生效後一年內分次發行，實際發行日期
由董事長訂之。
3.認股權人資格條件:以本公司及國內外子公司正式編制內之全職員
工為限(所稱子公司須符合96年12月26日金管證一字第
0960073134 號令規定條件)。實際得為認股權人之員工及所得認
股之數量，將參酌年資、職級、工作績效及整體貢獻等因素，由
董事長核定後，並經董事會三分之二以上董事出席及出席董事過
半同意認定之，任一員工被授予之認股權數量，不得超過每次發
行員工認股權憑證總數之百分之十，且任一員工每一會計年度得
認購股數不得超過年度結束日已發行股份總數之百分之一。
4.員工認股權憑證之發行單位總數:7,000,000單位
5.每單位認股權憑證得認購之股數:1股
6.因認股權行使而須發行之新股總數或依證券交易法第二十八條之二
規定須買回之股數:7,000,000股
7.認股條件(含認股價格、權利期間、認購股份之種類及員工離職或發
生繼承時之處理方式等)之決定方式:
(一)認股價格：以發行當日本公司普通股收盤價格為認股價格。
(二)權利期間：認股權人自被授予員工認股權憑證屆滿二年後可按
下列時程進行認股，認股權憑證之存續期間為七年，本認股權
憑證除因本條第五項所規定之繼承情形外不得轉讓。
時 程 可行使認股比例
屆滿二年 百分之五十
屆滿三年 百分之七十五
屆滿四年 全部
前述權利期間及比例，董事會得視每次發行情形調整之。
(三)認股股份之種類：本公司普通股股票。
(四)簽約及保密：
(1).「認股權憑證」的發行總單位數、認股價格、分配單位數及認
股權名單等事項確定後由承辦單位通知認股權人簽署「受領同
意書」。
(2).認股權人依通知完成簽署後，即取得認股權，公司將於完成法
定程序後發給「認股權憑證」，未完成簽署者，視同放棄受領
權利。
(3).凡經通知簽署後，均應遵守保密規定，不得將本案相關內容及
個人權益等資料告知他人。若有違反情事，公司有權就尚未具
行使權利之認股權憑證予以收回註銷。
(五)認股權人如因故離職，應依下列方式處理：
(1).自願離職與退休：已具行使權之認股權證，得自離職日起一個
月內行使其權利，未具行使權利之認股權憑證，於離職當日即
視為放棄認股權。
(2).留職停薪：凡經公司核准辦理留職停薪之認股權人，其已具行
使權利之認股權憑證，應自留職停薪起始日起一個月內行使認
股權，逾期未行使者，凍結其認股權行使權利，並遞延至復職
後恢復，未具行使權之認股權憑證，自復職起回復其權利，惟
認股權行使時程應按留職停薪期間往後遞延，但仍以本認股權
存續期間為限。
(3).死亡：已具行使權之認股權憑證，由繼承人自死亡日起一年內
行使認股權，未具行使權利之認股權憑證，於死亡當日起視為
放棄認股權。繼承人辦理繼承事宜時，除應依民法相關規定
外，另比照「公開發行股票公司股務處理準則」繼承過戶等相
關規定辦理。
(4).因受職業災害殘疾或死亡者：
a.因受職業災害致身體殘疾而無法繼續任職者，已授予之認股權
，於離職時，可以行使全部之認股權，除仍應於被授予認股權
憑證屆滿二年後方得行使外，不受本條第二項有關時程屆滿可
行使認股比例之限制，惟該認股權，應自離職日起或授予認股
權憑證屆滿二年時起(以日期較晚者為準)，一年內行使之。
b.因受職業災害致死亡者，已授予之認股權，於死亡時，繼承人
可以行使全部之認股權，除仍應於被授予認股權憑證屆滿二年
後方得行使外，不受本條第二項有關時程屆滿可行使認股比例
之限制，惟該認股權，應自死亡日起或授予認股權憑證屆滿二
年時起（以日期較晚者為準），一年內行使之。
(5).資遣：已具行使權利之認股權憑證，由資遣生效日起一個月內
行使認股權，未具行使權利之認股權憑證，於資遣生效日當日
起視同放棄認股權。
(6).轉任關係企業：因本公司營運所需且經總經理核定需轉任本公
司關係企業或其他公司之認股權人，其已授予認股權憑證之權
利義務均不受轉任之影響。
(7).其他終止僱傭關係：上述原因外，其他未約定之終止僱傭關係
或僱傭關係調整，依本條第二項所規定之權利行使時程行使認
股權或得由董事長核定其認股權及行使時限。
(8).認股權人或繼承人若未能於上述期間內行使認股權者，視同放
棄認股權。
(9).放棄認股權之認股權憑證處理方式：對於放棄認股權之認股權
憑證，本公司將予註銷不再發行。
8.履約方式:以本公司發行新股交付。
9.認股價格之調整:
(一)本認股權憑證發行後，遇有本公司普通股股份發生變動時
(即辦理現金增資、盈餘轉增資、資本公積轉增資、公司合併
、股票分割及辦理現金增資參與發行海外存託憑證等)，認股
價格依下列公式調整之(計算至新台幣角為止，分以下四捨五
入)。
調整後之認股價格 =
每股繳款金額Ｘ新股發行股數
--------------------------
已發行股數＋ 調整前認股價格
調整前認股價格 Ｘ ------------------------------------------
已發行股數＋新股發行股數
(1).已發行股數係指普通股已發行股份總數，扣除「未註銷或未轉
讓之庫藏股」，且不含「認股權股款繳納憑證」及「債券換股
權利證書」之股數。
(2).每股繳款金額如係屬無償配股或股票分割，則其繳款金額為零
。公司因員工紅利發行新股，前項調整公式之每股繳款額應以
股東會前一日之收盤價，並考量除權除息之影響。
(3).與他公司合併或受讓他公司股份發行新股時，增資新股每股繳
款金額為合併或受讓他公司股份基準日前第四十五個營業日起
連續三十個營業日本公司普通股平均收盤價。
(4).遇有調整後認股價格高於調整前認股價格時，則不予調整。
(二)認股權憑證發行後，本公司發放普通股現金股利占每股時價之
比率若有超過百分之一點五時，認股價格依下列公式調整之
(計算至新台幣角為止，分以下四捨五入)。
調整後之認股價格 = 調整前認股價格×(1-發放普通股現金股利占每股時價之比率)
上述每股時價之訂定，應以現金股息停止過戶除息公告日之前
一、三、五個營業日擇一計算本公司普通股收盤價之簡單算術
平均數為準。
(三)認股權憑證發行後，如遇本公司非因庫藏股註銷之減資致普通
股股份減少時，應依下列公式計算調整後轉換價格，於減資基
準日調整之(計算至新台幣角為止，分以下四捨五入)：
調整後之認股價格 = 調整前認股價格 x ( 減資前已發行普通
股股數 / 減資後已發行普通股 )
(四)增發員工認股權憑證或調整認股股數
本認股權憑證發行後，遇有本公司盈餘轉增資及資本公積轉增
資時，按股本變動比率增發員工認股權憑證或調整認股股數。
但以認股時公司章程載明有足以供認購股份數額者為限。
10.行使認股權之程序:
(一)認股權人除於下列期間不得行使認股權利外，得依本辦法第五
條第二項所訂之時程行使認股權，並填具認股請求書，向本公
司之股務代理機構提出申請，於送遞時即生認股之效力，且不
得申請撤銷。
(1).當年度股東會召開前之法定停止過戶期間。
(2).自本公司無償配股停止過戶日、現金股息停止過戶日或現金
增資認股停止過戶日前十五個營業日起，至權利分派基準日止。
(3).辦理減資之減資基準日起至減資換發股票開始交易日前一日止。
(二)本公司股務代理機構受理認股之請求後，通知認股權人繳納現
金股款至指定銀行。
(三)本公司股務代理機構於確認收足股款後，將其認購之股數登載
於本公司股東名簿，於五個營業日內以集保劃撥方式發給本公
司新發行之普通股。
(四)本公司新發行之普通股自向認股權人交付之日起上市買賣。
(五)本公司依本辦法發行新股交付予認股權人，將於每季結束後向
公司登記之主管機關申請資本額變更登記；惟當年度若遇無償
配股基準日或現金增資認股除權基準日時，得調整變更登記時
間。
11.認股後之權利義務:
(一)認股權行使後本公司所交付之普通股，其權利義務與本公司已
發行普通股股票相同。
(二)實施細則:
個別認股權人被授予認股權憑證及數量、認股權憑證行使、認
股繳款、換發股票等事宜之相關作業及各該作業時間，將由本
公司另行通知認股權人。
12.附有轉換、交換或認股者，其換股基準日:無。
13.附有轉換、交換或認股者，對股權可能稀釋情形:
對原有普通股股東股權可能稀釋比率約為5.6142%。
14.其他重要約定事項:
(一)本辦法經董事會三分之二以上董事出席及出席董事超過二分之
一同意，並報經主管機關核准後生效，發行前修正時亦同。
(二)本辦法所訂各項如經主管機關核示必須變更時，授權董事長辦
理，並嗣後提請董事會追認後始得發行。
(三)本辦法如有未盡事宜，悉依相關法令規定辦理。
(四)本辦法中任一條款之內容若有一部分無效者，不影響該條款其
他部分或其他條款之效力。
15.其他應敘明事項:無。