1.事實發生日:92/03/31
2.發生緣由:本公司九十二年第一季財務業務短期營運資金不足致流動比率及速動比率偏
低之情形
3.因應措施:目前營業收入足以支應短期營運資金，未來不會發生短期營運資金不足情形
4.其他應敘明事項:九十四年二月份
. 流動比率58.74%、速動比率10.51%、負債比率52.53%
.. 銀行融資額度使用狀況表 單位:新台幣元
借款單位 摘要 額度 借款金額
台銀台中港分行 週轉貸款 NT$ 110,000,000 106,900,000
台銀台中港分行 應收帳款融資 NT$ 50,000,000 0
台銀台中港分行 購料貸款 US$ 10,000,000 NT$ 297,079,921
台銀台中港分行 機器貸款(長期借款) 30,553,320
中國商銀台中分行 週轉購料貸款 US$ 3,700,000 NT$ 113,047,196
. (週轉 45,000,000 購料 68,047,196 共計 113,047,196)
中國商銀台中分行 週轉貸款 NT$ 50,000,000 49,000,000
中國商銀台中分行 機器貸款(長期借款) 152,376,000
復華商銀沙鹿分行 應收帳款融資 NT$ 6,000,000 690,000
復華商銀沙鹿分行 週轉購料貸款 NT$30,000,000 27,719,386
. (週轉 0 購料27,719,386 共計 27,719,386)
中華開發工業銀行 土地廠房(長期借款) 80,364,000
國泰世華古亭分行 週轉貸款 NT$ 15,000,000 15,000,000
總 計 NT$ 872,729,823
備註:以上之美金換算新台幣匯率為34:1
. 現金預算明細表 單位:新台幣元
明細＼月份 94/02/28 三月 四月 五月
現金餘額--期初 497,900 13,791,574 9,246,267 4,047,045
加:現金收入:
應收帳款收回 52,608,000 57,900,000 59,700,000
應收票據兌現 13,293,674 49,206,000 63,645,000 70,800,000
租金收入 109,100 109,100 109,100
可運用之現金 13,791,574 115,714,674 130,900,367 134,656,145
減:現金支出:
薪資 4,200,000 5,000,000 5,000,000
動力費 3,800,000 4,500,000 5,000,000
費用付現 4,551,375 4,547,000 4,573,250
應付票據到期 8,650,000 6,250,000 8,365,000
償還購料貸款 11,191,365 41,425,655 131,797,368
償還長期借款 9,825,667 20,770,667 897,667
進口營業稅 1,650,000 1,700,000 1,750,000
利息支出 2,600,000 2,660,000 2,700,000
現金支出總額 0 46,468,407 86,853,322 160,083,285
現金餘額(不足數) 13,791,574 69,246,267 44,047,045 (25,427,140)
減:償還銀行貸款 60,000,000 40,000,000
加:銀行借款 55,000,000
現金餘額 13,791,574 9,246,267 4,047,045 29,572,860