1.事實發生日:92/03/31
2.發生緣由:本公司九十二年第一季財務業務短期營運資金不足致流動比率及速動比率偏
低之情形
3.因應措施:目前營業收入足以支應短期營運資金，未來不會發生短期營運資金不足情形
4.其他應敘明事項:九十三年十二月份
. 流動比率55.53%、速動比率9.71%、負債比率52.24%
.. 銀行融資額度使用狀況表 單位:新台幣元
借款單位 摘要 額度 借款金額
台銀台中港分行 週轉貸款 NT$ 110,000,000 102,900,000
台銀台中港分行 應收帳款融資 NT$ 50,000,000 0
台銀台中港分行 購料貸款 US$ 10,000,000 NT$ 338,335,584
台銀台中港分行 機器貸款(長期借款) 31,450,987
中國商銀台中分行 週轉購料貸款 US$ 3,700,000 NT$ 110,267,216
. (週轉 45,000,000 購料 65,267,216 共計 110,267,216)
中國商銀台中分行 週轉貸款 NT$ 50,000,000 49,000,000
中國商銀台中分行 機器貸款(長期借款) 152,376,000
復華商銀沙鹿分行 應收帳款融資 NT$ 6,000,000 690,000
復華商銀沙鹿分行 週轉購料貸款 NT$30,000,000 28,821,983
. (週轉 0 購料28,821,983 共計 28,821,983)
中華開發工業銀行 土地廠房(長期借款) 80,364,000
國泰世華古亭分行 週轉貸款 NT$ 15,000,000 15,000,000
總 計 NT$ 909,205,770
備註:以上之美金換算新台幣匯率為34:1
. 現金預算明細表 單位:新台幣元
明細＼月份 93/01/31 一月 二月 三月
現金餘額--期初 1,050,273 9,935,873 6,072,191 6,121,594
加:現金收入:
應收帳款收回 48,730,000 56,820,000 57,900,000
應收票據兌現 8,885,600 44,392,000 59,033,000 69,260,000
租金收入 109,100 109,100 109,100
可運用之現金 9,935,873 103,166,973 122,034,291 133,390,694
減:現金支出:
薪資 4,200,000 5,000,000 5,000,000
動力費 3,800,000 4,500,000 5,000,000
費用付現 4,105,750 4,551,375 4,547,000
應付票據到期 8,650,000 6,250,000 8,365,000
償還購料貸款 11,191,365 41,425,655 131,797,368
償還長期借款 897,667 9,825,667 20,770,667
進口營業稅 1,650,000 1,700,000 1,750,000
利息支出 2,600,000 2,660,000 2,700,000
現金支出總額 0 37,094,782 75,912,697 179,930,035
現金餘額(不足數) 9,935,873 66,072,191 46,121,594 (46,539,341)
減:償還銀行貸款 60,000,000 40,000,000
加:銀行借款 55,000,000
現金餘額 9,935,873 6,072,191 6,121,594 8,460,659