1.事實發生日:92/03/31
2.發生緣由:本公司九十二年第一季財務業務短期營運資金不足致流動比率及速動比率偏
低之情形
3.因應措施:目前營業收入足以支應短期營運資金，未來不會發生短期營運資金不足情形
4.其他應敘明事項:九十三年五月份流動比率52.65%、速動比率18.8%、負債比率58.01%
. 銀行融資額度使用狀況表 單位:新台幣元
借款單位 摘要 額度 借款金額
台銀台中港分行 週轉貸款 NT$ 140,000,000 123,300,000
台銀台中港分行 應收帳款融資 NT$ 50,000,000 0
台銀台中港分行 購料貸款 US$ 10,000,000 NT$ 316,883,715
台銀台中港分行 機器貸款(長期借款) 42,004,990
中國商銀台中分行 週轉購料貸款 US$ 3,700,000 NT$ 54,500,400
. (週轉45,000,000 購料9,500,400 共計 54,500,400)
中國商銀台中分行 週轉貸款 NT$ 50,000,000 19,000,000
中國商銀台中分行 機器貸款(長期借款) 228,568,000
復華商銀沙鹿分行 週轉購料貸款 NT$25,000,000 22,252,046
. (週轉2,500,000 購料19,752,046 共計 22,252,046)
中華開發工業銀行 土地廠房(長期借款) 107,148,000
國泰世華古亭分行 週轉貸款 NT$ 15,000,000 15,000,000
總 計 NT$ 928,657,151
備註:以上之美金換算新台幣匯率為34:1
. 現金預算明細表 單位:新台幣元
明細＼月份 93/05/31 五月 六月 七月
現金餘額--期初 1,609,951 10,495,551 6,321,061 7,358,643
加:現金收入:
應收帳款收回 59,590,000 55,950,000 55,575,000
應收票據兌現 8,885,600 77,588,000 73,253,000 68,375,000
租金收入 109,100 109,100 109,100
可運用之現金 10,495,551 147,782,651 135,633,161 131,417,743
減:現金支出:
薪資 6,000,000 5,000,000 5,000,000
動力費 7,500,000 7,500,000 7,500,000
費用付現 3,495,750 3,505,750 3,493,750
應付票據到期 13,725,693 14,150,000 14,150,000
償還購料貸款 4,869,480 13,983,101 98,337,692
償還長期借款 9,825,667 19,945,667 897,667
進口營業稅 1,750,000 880,000 1,650,000
利息支出 4,300,000 4,200,000 4,200,000
現金支出總額 0 51,592,447 69,164,518 135,229,109
現金餘額(不足數) 10,495,551 96,190,204 66,468,643 (3,811,366)
減:償還銀行貸款 90,000,000 60,000,000
加:銀行借款 6,000,000
現金餘額 10,495,551 6,190,204 6,468,643 2,188,634