1.事實發生日:92/12/12
2.發生緣由:本公司第一季財務業務短期營運資金不足致流動比率及速動比率偏低之情形
3.因應措施:目前營業收入足以支應短期營運資金，未來不會發生短期營運資金不足情形
4.其他應敘明事項:十一月份流動比率42.13%、速動比率14.86%、負債比率58.55%
銀行融資額度使用狀況表 單位:新台幣元
借款單位 摘要 額度 借款金額
台銀台中港分行 週轉貸款 NT$ 140,000,000 138,000,000
台銀台中港分行 購料貸款 US$ 10,000,000 NT$ 339,829,582
台銀台中港分行 機器貸款(長期借款) 48,143,325
中國商銀台中分行 週轉購料貸款 US$ 3,700,000 NT$ 54,500,400
. (週轉45,000,000 購料9,500,400 共計 54,500,400)
中國商銀台中分行 週轉貸款 NT$ 50,000,000 20,600,000
中國商銀台中分行 機器貸款(長期借款) 266,664,000
復華商銀沙鹿分行 週轉購料貸款 NT$25,000,000 24,049,512
. (週轉5,000,000 購料19,049,512 )
中華開發工業銀行 土地廠房(長期借款) 125,004,000
總 計 NT$ 1,016,790,819
. 現金預算明細表 單位:新台幣元
明細＼月份 92/11/30 十二月 一月 二 月
現金餘額--期初 888,598 893,246 1,227,530 751,003
加:現金收入:
應收帳款收回 41,775,000 41,877,000 49,248,000
應收票據兌現 15,004,648 57,207,000 51,050,000 51,182,000
租金收入 109,100 109,100 109,100
可運用之現金 15,893,243 93,984,346 94,263,630 101,290,103
減:現金支出:
薪資 4,800,000 9,000,000 4,800,000
動力費 6,500,000 6,500,000 6,000,000
費用付現 2,746,375 3,263,913 3,003,438
應付票據到期 8,800,000 8,700,000 9,200,000
償還購料貸款 17,434,667 85,676,047 45,172,017
償還長期借款 9,825,667 1,722,667 897,667
進口營業稅 150,000 150,000 150,000
利息支出 4,500,000 4,500,000 4,300,000
現金支出總額 0 54,756,816 119,512,627 73,523,122
現金餘額(不足數) 15,893,246 39,227,530 (25,248,997) 27,766,982
減:償還銀行貸款 15,000,000 38,000,000 26,000,000
加:銀行借款 26,000,000
現金餘額 893,246 1,227,530 751,003 1,766,982