1.事實發生日:92/06/11
2.發生緣由:本次轉換公司債募集資金計劃內容與財務預測揭露之計劃內容差異點及其
合理性說明
3.因應措施:
一、財務預測報告揭露計劃內容:
(1)資金總額:新台幣2億元
(2)資金來源:發行國內第一次有擔保轉換公司債：2,000張
面額：新台幣壹拾萬元整;期間：五年;票面利率：0%
(3)計劃項目:興建「加捷生技研發教育中心」以下簡稱「加捷大樓」，擴充生產設備
及充實營運資金。
(4)資金運用進度: (註一)
二、本次轉換公司債募集資金計劃內容
(1)資金總額:新台幣2億元
(2)資金來源:發行國內第一次有擔保轉換公司債：2,000張
面額：新台幣壹拾萬元整;期間：五年;票面利率：0%
(3)計劃項目:興建「加捷研發訓練大樓」以下簡稱「加捷大樓」
(4)資金運用進度: (註二)
三、本次轉換公司債募集資金計劃內容與財務預測揭露之計劃內容差異點
計劃項目及資金運用進度:擴充生產設備及充實營運資金
四、本次轉換公司債募集資金計劃內容與財務預測揭露之計劃內容合理性說明
計劃項目及資金運用進度:本公司財務預測報告所揭露之計劃內容及資金運用進度情
形為預估「加捷大樓」建造成本約為$190,000仟元、購置之包裝甲魚套餐機器設備款
$8,000仟元，其擬預留之資金則為充實營運資金約$2,000仟元與本次計劃內容差異在
於本公司財務預測是在民國92年4月12日編製完成，當時預估「加捷大樓」建造成本
約為＄190,000仟元，然而本公司於民國92年5月間陸續與建築師接洽後，就加捷大樓
之結構體設計、施工計劃、建材設備、資金運用工程特性及內部裝潢需求等出具之大
樓興建計劃書，由於「加捷大樓」乃進度屬鋼構大樓，其興建成本實較一般鋼筋結構
體為高，加上當時國際鋼鐵市場價格居高不下，就本公司規劃之興建內容，包括地下
室工程、鋼構結構體及土木工程、內部裝修工程及水電消防工程等部分，依建築師所
估算出每坪興建成本5.26萬元，而以興建面積3,800坪估算約需二億元之工程款，然
本公司原先預計購置之包裝甲魚套餐機器設備款，則未來以自有資金方式支應，另有
關本公司原擬預留2,000仟元供營運週轉用之規劃，因考量本公司近年來資金調度相
當寬裕，實無此必要性，因而本公司稍微更改原先之資金運用計劃，綜上因素使得本
公司財務預測之募資計劃內容與本次之資金運用計劃項目稍有差異。
註一：加捷大樓資金運用進度情形表 單位：新台幣仟元
工程內容 預計完成日期 所需資金總額 92年第4季
地下室工程 92.11.30 $ 20,000 $20,000
鋼構結構體及土木工程 94.01.30 85,000 25,000
內部裝修工程 94.06.30 40,000 -
水電消防工程 94.06.30 45,000 5,000
生產設備 94.06.30 8,000 -
營運資金 94.06.30 2,000 -
合 計 $200,000 $50,000
工程內容 93年第1季 93年第2季 93年第3季 93年第4季
地下室工程 - - - -
鋼構結構體及土木工程 $15,000 $15,000 $10,000 $10,000
內部裝修工程 - - - -
水電消防工程 5,000 5,000 5,000 5,000
生產設備 - - - -
營運資金 - - - -
合 計 $20,000 $20,000 $15,000 $15,000
工程內容 94年第1季 94年第2季
地下室工程 - -
鋼構結構體及土木工程 $10,000 -
內部裝修工程 20,000 $20,000
水電消防工程 10,000 10,000
生產設備 - 8,000
營運資金 - 2,000
合 計 $40,000 $40,000
註二：加捷大樓資金運用進度情形表 單位：新台幣仟元
工程內容 預計完成日期 所需資金總額 92年第4季
地下室工程 92.11.30 $ 20,000 $20,000
鋼構結構體及土木工程 94.01.30 95,000 25,000
內部裝修工程 94.06.30 40,000 -
水電消防工程 94.06.30 45,000 5,000
合 計 $200,000 $50,000
工程內容 93年第1季 93年第2季 93年第3季 93年第4季
地下室工程 - - - -
鋼構結構體及土木工程 $15,000 $15,000 $15,000 $15,000
內部裝修工程 - - - -
水電消防工程 5,000 5,000 5,000 5,000
合 計 $20,000 $20,000 $20,000 $20,000
工程內容 94年第1季 94年第2季
地下室工程 - -
鋼構結構體及土木工程 $10,000 -
內部裝修工程 20,000 $20,000
水電消防工程 10,000 10,000
合 計 $40,000 $30,000
4.其他應敘明事項:無