1.契約種類:
預售遠期外匯契約
2.事實發生日:99/5/25
3.契約金額:
預售遠匯兩筆,各美金50萬元,以約定31.403及31.396從事避險性交易.
4.支付保證金或權利金金額:
無
5.處理程序所訂之全部或個別契約損失上限金額:
個別契約價值與市價之差價損失達10%以上;全部契約之交易損失須達交易金額之20%以上.
6.從事衍生性商品交易原因:
以避險為目的
7.被避險項目:
美金應收帳款
8.被避險項目部位之金額:
美金100萬元
9.被避險項目之損益狀況:
無
10.依公平價值評估(含已實現及未實現)之損益金額:
NTD-248,850.-及NTD-161,950.-
11.損失發生原因及對公司之影響:
自簽約後美金持續升值,因此提前以31.410及31.3998交割,以減少損失.
12.契約期間:
99/04/29~99/06/25及99/04/28~99/06/15
13.限制條款:
無
14.其他重要約定事項:
無
15.其他敘明事項:
無