1.董事會決議變更日期:99/12/30
2.原計畫申報生效之日期:99/01/21
3.變動原因:基於維護股東權益及穩健保守原則，並使資金做更有效之利用
4.歷次變更前後募集資金計畫:
計畫項目 原計畫總額 變動金額 變動後計畫總額
-------------- ---------- --------- --------------
研究新技術 80,000 (80,000) 0
購置機器設備 120,000 (104,165) 15,835
償還銀行借款 0 134,165 134,165
充實營運資金 0 50,000 50,000
-------------- ---------- --------- --------------
合計 200,000 0 200,000
------------------------------------------------------
5.預計執行進度:預計100年第二季執行完畢
6.預計完成日期:預計100年第二季執行完畢
7.預計可能產生效益:
在資金使用效率最佳化、因應市場變化和資源高度整合下,擬以償還銀行借款
及充實營運資金，可於100年度可有效節省利息費用新台幣1,134仟元，往後
每年亦可節省1,738仟元。
8.與原預計效益產生之差異:
(1)停止新技術資金支出,係為顧及股東權益，避免先行支付權利金，而未顧及
後續量產和維修之風險。
(2)減少機器設備投資,為因應市場變化及資源高度整合下,故擬以償還銀行借款
及充實營運資金。
9.本次變更對股東權益之影響:
本次變更計劃，放緩原定於蘇州快速擴廠之計畫，以避免過度投資反提高公司之
營運風險，且為維護股東權益及避免資金閒置，決議變更計畫為償還銀行借款及
充實營運資金，使資金做最有效率之運用，不僅可降低利息負擔，亦可增加財務
調度靈活度及增強產業競爭力，並改善財務結構及提高長期償債能力，對該公司
營運發展有具體且及時之正面助益，且其該公司股東權益並無受到任何負面之影
響。
10.原主辦承銷商評估意見摘要:
旭品科技經行政院金融監督管理委員會於99年1月21日金管證一字第0980070809
號函核準準予辦理國內第一次有擔保轉換公司債200,000仟元，用以研發新技術
與購置新技術相關之設備。截至本評估報告出具日止，該公司已投資15,835仟
元於電漿金屬冷熔射技術相關廠房裝潢款項、辦公設備及機器設備等，惟自99
年第二季起，因筆記型電腦組裝代工市場競爭激烈，致各零組件供應商被迫削
價競爭，該公司考量到產品市場獲利空間大幅下降及投資規模，故該公司決議
放緩原定於蘇州快速擴廠之計畫應屬合理。另為使資金做更有效之利用，該公
司發行國內第一次有擔保可轉換公司債用於上述未使用之餘款184,165仟元，
變更計畫為償還銀行借款134,165仟元及充實營運資金50,000仟元，應屬必要且
合理。本次計畫變更後用以償還銀行借款共計134,165仟元，預計於100年度第
二季前可全數執行完畢，若以欲償還之銀行借款之加權平均利率1.295%估算，
100年度預計可減少利息支出共計1,134仟元，往後每年預計可節省利息支出1,738
仟元其預計效益應屬合理；另該公司經審慎保守預估100年度營運將有所突破，故
營運資金需求將大幅提高，本次預計將計畫變更前用以研究新技術及購置機器設
備之未動用資金共計50,000仟元，變更為充實營運資金後於100年度第一季投入該
公司營運週轉所需，可減少向金融機構貸款所造成之利息負擔，預期100年度可減
少利息支出約844仟元，往後每年約可節省利息支出1,125仟元，除更可改善該公司
流動比率、速動比率及長期資金流動性，使長期資金結構更為安全允當，其預計效
益應屬合理。綜上所述，旭品公司變更計畫為償還銀行借款及充實營運資金，有其
必要性且合理，變更後預計可能產生效益及預計進度達成性亦屬可行，故對實際營
運發展有具體且及時之正面助益，且其股東權益並無受到任何負面之影響。
11.其他應敘明事項:無