1.董事會決議日期:100/08/29
2.買回股份目的:轉讓股份予員工
3.買回股份種類:普通股
4.買回股份總金額上限(元):337,103,000
5.預定買回之期間:100/08/29~100/10/28
6.預定買回之數量(股):4,000,000
7.買回區間價格(元):20.00~40.00
8.買回方式:自集中交易市場買回
9.預定買回股份占公司已發行股份總數之比率(%):9.59
10.申報時已持有本公司股份之累積股數(股):0
11.申報前三年內買回公司股份之情形:
無。
12.已申報買回但未執行完畢之情形:
無。
13.董事會決議買回股份之會議紀錄:
100年8月29日之董事會決議辦理。
14.「上市上櫃公司買回本公司股份辦法」第十條規定之轉讓辦法:
本次買回之股份，依法自買回股份之日起3年內，一次或分次轉讓予員工，逾期未轉讓部份
視為未發行股份，應依法辦理註銷股份變更登記。本次買回股份轉讓予員工，以實際買回
之平均價格為轉讓價格，惟在轉讓前，如遇有公司已發行之普通股股份增加之情形，公司
得按比率調整轉讓價格。
15.「上市上櫃公司買回本公司股份辦法」第十一條規定之轉換或認股辦法:
不適用。
16.董事會已考慮公司財務狀況，不影響公司資本維持之聲明:
本公司買回股份總數，僅占本公司已發行股份之9.6%，且買回股份所需金額上限僅占本公
司流動資產之15.6%，茲聲明本公司董事會已考慮公司財務狀況，上述股份之買回並不影響
本公司資本之維持。
17.會計師或證券承銷商對買回股份價格之合理性評估意見:
虹冠電子乃依「上市上櫃公司買回本公司股份辦法」第二條規定，委託第一金證券評估買
回股份價格之合理性。第一金證券已採取必要程序予以評估竣事，結果如下：
一、虹冠電子工業股份有限公司若以每股新台幣20.00元~40.00元買回該公司普通股股票
4,000仟股，雖造成負債比率小幅上升，長期資金占固定資產比率小幅下降，但因該公司財
務體質良好，負債比率及長期資金占固定資產比率的變動，對公司並無重大影響。由於買
回庫藏股所需資金使公司的流動資產減少，公司的速動比率和流動比率下降，惟公司買回
庫藏股後之流動比率仍可達317%以上。另每股盈餘及股東權益報酬率因買回庫藏股而上
升，對公司股價表現有正面助益。對於本次買回庫藏股若能在適當時機及價格下買回，將
使每股淨值僅小幅變動。本次預計買回股份之金額上限為新台幣160,000仟元，尚足以支應
本次買回庫藏股之現金流量。
二、本承銷商經核算虹冠電子工業股份有限公司所訂買回價格區間，每股新台幣20.00元
~40.00元，介於其董事會決議前十個營業日或三十個營業日(兩者取其高)之平均收盤價之
百分之一百五十，即40.14元，與董事會決議當日收盤價之百分之七十，即16.94元之間。
三、綜上所述，本承銷商認為虹冠電子工業股份有限公司預定買回股份之價格尚屬合理。
18.其他證期局所規定之事項:
無。