1.事實發生日:100/02/11
2.公司名稱:及成企業股份有限公司
3.與公司關係[請輸入本公司或聯屬公司]:本公司
4.相互持股比例:不適用。
5.發生緣由:本公司於96年12月17日發行國內第一次無擔保轉換公
司債新台幣十億元整，茲因本公司國內第三次有擔保轉換公司債
擬於100年2月21日發行，故依本公司國內第一次無擔保轉換公司
債發行及轉換辦法第七條之規定，於國內第三次有擔保轉換公司
債發行之日起，將比照該有擔保轉換公司債，設定同等級之債權
或同順位之擔保物權，遂將本公司轉換公司債修改為國內第一次
有擔保轉換公司債，並委託合作金庫商業銀行股份有限公司擔任
擔保銀行。
6.因應措施:於公開資訊觀測站公告重大訊息。
7.其他應敘明事項:及成企業股份有限公司國內第一次轉換公司
債之發行與轉換辦法修正條文對照如下：
(1)修正前條文：
A.發行及轉換辦法標題：國內第一次無擔保轉換公司債發行及轉
換辦法
B.一、債券名稱：及成企業股份有限公司(以下簡稱「本公司」)
國內第一次無擔保轉換公司債(以下簡稱「本轉換公司債」)。
C.七、擔保情形：本轉換公司債為無擔保債券，惟如本轉換公司
債發行後，本公司另發行其他有擔保附認股權或轉換公司債時，
本轉換公司債亦將比照該有擔保附認股權或轉換公司債，設定同
等級之債權或同順位之擔保物權。
(2)修正後條文：
A.發行及轉換辦法標題：國內第一次有擔保轉換公司債發行及轉
換辦法
B.發行及轉換辦法變更原因說明段：
本公司於九十六年十二月十七日依公司法及證券交易法等有關規
定，發行國內第一次無擔保轉換公司債新台幣十億元整，茲因本
公司發行國內第三次有擔保轉換公司債，故依本公司國內第一次
無擔保轉換公司債發行及轉換辦法第七條之規定，於國內第三次
有擔保轉換公司債發行之日起，將比照該有擔保轉換公司債，設
定同等級之債權或同順位之擔保物權，遂將本公司轉換公司債修
改為國內第一次有擔保轉換公司債，並委託合作金庫商業銀行股
份有限公司擔任擔保銀行。
C.一、債券名稱：及成企業股份有限公司(以下簡稱「本公司」)
國內第一次有擔保轉換公司債(以下簡稱「本轉換公司債」)。
D.七、擔保情形：
(一)本轉換公司債委託合作金庫商業銀行股份有限公司擔任擔保
銀行（以下簡稱保證銀行）。保證責任自本轉換公司債與保證銀
行簽訂之「委任保證合約」生效日起，至本轉換公司債依本辦法
所應付本息等從屬於本轉換公司債之負擔全部清償為止，保證範
圍為本轉換公司債未清償本金及所有潛在之債務(包括本公司於
執行贖回權時，依本公司債發行及轉換辦法所須支付之所有金額
)。
(二)本轉換公司債持有人（或受託人）如擬就本轉換公司債向保
證銀行請求付款，保證銀行將於接獲本轉換公司債持有人（或受
託人）依本轉換公司債規定請求付款之通知後十四個營業日內付
款。
(三)在保證期間，本公司若發生未能按期還本付息、違反與受託
銀行簽訂之受託契約、違反與保證銀行簽訂之委任保證契約，或
違反主管機關核定事項，足以影響公司債持有人權益時，本轉換
公司債視為全部到期。