1.董事會決議變更日期:93/06/18
2.原計畫申報生效或申請核准之日期:91/06/25
3.變動原因:原蔚華系統發行該可轉債，係計畫用以購置台北營運總部，
主要考量掌握市場利基、因應公司營運規模成長及人員編制之擴大，並
提供客戶即時性服務，給予員工良好之工作環境，增加工作空間之規劃
彈性，惟本公司與蔚華系統合併後，基於整體業務規劃考量，暫無購
置新辦公處所之需求，故於審慎觀察評估產業前景及公司營運方針後，
並因應市場復甦及業務成長所需之資金需求，將購置台北營運總部之計
畫變更為充實營運資金。
4.歷次變更前後募集資金計畫:
(1)變更前計畫項目 預計完成日期 所需資金總額 (單位:新台幣仟元)
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研發新產品 92年第4季 260,000
購置台北營運總部 92年第3季 120,000
(2)變更後計畫項目 預計完成日期 所需資金總額 (單位:新台幣仟元)
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研發新產品 93年第1季 260,000
充實營運資金 93年第2季 60,000
5.預計執行進度:
(1)變更前(單位:新台幣仟元)
計畫項目 91Q3 91Q4 92Q1 92Q2 92Q3 92Q4
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研發新產品 30,000 60,250 75,950 47,800 24,600 21,400
購置台北營運總部 5,000 13,000 71,020 29,140 1,840 -
(2)變更後(單位:新台幣仟元)
計畫項目 91Q3 91Q4 92Q1 92Q2 92Q3 92Q4 93Q1 93Q2
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研發新產品 2,181 3,574 3,540 1,791 5,621 23,499 219,794 -
充實營運資金 - - - - - - - 60,000
6.預計完成日期:預計於93年第二季可完成變更後計畫。
7.預計可能產生效益:
預估將可減少負債比率，由92年計畫變更前之40.43%
降低至計畫變更後93年底預計之38.27 %，有助於其財務體質改善。
預估每年可節省利息支出約3,759仟元。
8.本次變更對股東權益之影響:
一、股權之可能稀釋情形
本公司係以發行可轉換公司債形式對外公開募集資金，惟本次計畫變更
後資金總額並未增加，不需再另外籌措，故對現有股權將不產生任何額
外稀釋作用。
二、對現有股東權益之影響
本公司於合併蔚華系統後基於整體業務規劃考量，並預計營收成長所
需之營運資金需求，故將原購置台北營運總部計畫變更為充實營運資金
60,000仟元，有助提昇資金運作調度之彈性及財務結構之穩定度，倘若
遇產業景氣適逢反轉或經營環境惡劣下，資金調度較靈活且較不易受融
資額度限制及金融緊縮政策之影響，進而降低公司財務、營運之風險，
有助提升競爭力。綜上所述，就長期而言，本公司變更後計畫對其股東
權益並無重大之不利影響。
9.原主辦承銷商評估意見摘要:
一、計畫變更之必要性與合理性
蔚華系統與蔚華科技於92年9月29日合併後，購置台北營運總部計畫因
合併後，存續公司蔚華科技基於整體業務規劃考量，暫無購置新辦公處
所之需求，並因應市場復甦及業務成長所需之資金需求，將購置台北營
運總部之計畫變更為充實營運資金。
其91年度可轉換公司債計畫之變更，主要係屬事後客觀環境變動所致，
其變更原因尚有其依據，其變更理由有其必要性與合理性。
二、計畫變更後預估效益與進度達成之可行性
該公司預測93年度營業收入將可達6,601,852仟元，較92年度成長85.79%
，營運資金需求亦隨之增加，故由本次計畫之變更充實營運資金60,000
仟元，因應營業規模擴大之營運資金需求增加及測試業務成長所需相關
支出，93年6月18日董事會變更後，預計93年第二季執行完成此項計畫，
預估負債比率將由92年計畫變更前之40.43%降低至計畫變更後93年底預
計之38.27%，有助於其財務體質改善。若以台灣銀行93年6月18日基本放
款利率6.265%，設算每年可節省約3,759仟元。充實營運資金除有助提昇
資金運作調度彈性及財務結構穩定性，並不易於產業景氣適逢反轉時受
融資額度限制及金融緊縮政策之影響，進而降低公司財務、營運之風險
，該公司考量營運支出需求，預計93年第二季執行完畢，綜前所述，該
公司本次變更後計畫之預計進度尚有其依據。
10.其他應敘明事項:無