1.契約種類:
選擇權契約
2.事實發生日:100/1/13
3.契約金額:
未平倉契約金額:
銅:美金1,361,250元
美元:美金2,000,000元
4.支付保證金或權利金金額:
無
5.處理程序所訂之全部或個別契約損失上限金額:
1.全部契約總額之損失上限:
依據交易部位大小決定損失上限,原則上總契約額度損失達美金壹拾萬元以上時,需召
開管理決策會議,由總經理決定是否進行平倉停損作業.
2.個別契約之損失上限:個別契約損失達美金三萬元時,需報請總經理決定是否進行平
倉停損作業.
6.從事衍生性商品交易原因:
以避險為目的
7.被避險項目:
庫存銅原料及資產負債表美元淨部位
8.被避險項目部位之金額:
銅原料:美金1,361,250元 美元:美金2,000,000元
9.被避險項目之損益狀況:
銅:已實現利益美金137元
10.依公平價值評估(含已實現及未實現)之損益金額:
未實現損失:美金116,063元;已實現利益:美金137元
11.損失發生原因及對公司之影響:
因國際基本金屬-銅價格持續上揚,致銅衍生性商品交易公平價值評估產生未實現損失,
然公司實體銅原料存貨受惠於銅價格上升可望產生未實現利益,整體評估將不致造成公司
實際損失.
12.契約期間:
銅:2011/1/1-2011/3/31 註:50mt/月
美元合約期間:2011/1/4-2011/1/18
美元合約期間 2011/1/3-2011/1/27
13.限制條款:
無
14.其他重要約定事項:
無
15.其他敘明事項:
無