1.契約種類:
遠期外匯
2.事實發生日:100/10/3
3.契約金額:
美金2,500,000元
4.支付保證金或權利金金額:
無
5.處理程序所訂之全部或個別契約損失上限金額:
個別契約損失上限金額為個別契約金額之5%
6.從事衍生性商品交易原因:
以避險為目的
7.被避險項目:
預售美金應收帳款
8.被避險項目部位之金額:
美金2,500,000元
9.被避險項目之損益狀況:
已實現損失新台幣884,000元,未實現損失新台幣3,149,300元
10.依公平價值評估(含已實現及未實現)之損益金額:
已實現損失新台幣884,000元
未實現損失新台幣3,149,300元
11.損失發生原因及對公司之影響:
本公司預售美金應收帳款係為規避匯率變動風險,因近期美金大幅升值,遠匯升值損失
與應收帳款產生匯兌利益互抵,故對本公司並未影響。
12.契約期間:
100/07/04~100/10/21
13.限制條款:
無
14.其他重要約定事項:
無
15.其他敘明事項:
無